Платіжний процесинг для бізнесу починається з простого питання: з ким ви підписуєте договір. Провайдер може називати себе процесингом, шлюзом чи агрегатором, але за положенням НБУ № 164 діяльність, у якій він отримує кошти ваших покупців і перераховує їх вам за договором, має ознаки еквайрингу, а еквайринг дозволений лише за ліцензією. Нижче розібрано, чим процесинг відрізняється від еквайрингу, що перевірити в провайдера до підписання, які умови мають бути в договорі і що змінює постанова НБУ № 51: еквайри мають привести діяльність у відповідність орієнтовно до 20 листопада 2026 року.
Процесинг, еквайринг і технологічний оператор: чим вони відрізняються
Закон про платіжні послуги розводить ці поняття (ст. 1). Процесинг у ньому означає роботу з інформацією про платіж: авторизацію, моніторинг, збір, оброблення та зберігання даних і передавання їх учасникам розрахунків. Технологічний оператор надає процесинг, кліринг чи інші технологічні функції «без залучення коштів за платіжними операціями на свій рахунок», тобто не зараховує кошти клієнтів на свій рахунок. Еквайр, навпаки, — надавач платіжних послуг, який має ліцензію на еквайринг і працює з торговцем за договором (ст. 37 ч. 1).
Межу проводить не вивіска, а рух грошей. Положення НБУ про емісію та еквайринг (постанова № 164, п. 39) називає еквайрингом діяльність надавача платіжних послуг, який уклав з торговцем договір про забезпечення надходження коштів і за цим договором одночасно виконує дві умови: переказує кошти покупців торговцю через себе, зокрема однією загальною (агрегованою) сумою за кілька платежів, і робить це за реквізитами торговця з договору. Слів «агрегатор» чи «платіжний шлюз» у Законі, положенні № 164 і постанові № 51 немає, тож «агрегатор», який збирає гроші покупців і віддає вам, за цим визначенням здійснює еквайринг. Це наш висновок із норм, а не роз’яснення НБУ, тому в сумнівних випадках просіть провайдера прямо показати в договорі, хто приймає кошти покупців. Протилежний випадок описано в ст. 37 ч. 4: суто супровідні технічні, технологічні та інформаційні послуги, зокрема обслуговування платіжних пристроїв, еквайрингом не вважаються.
Як перевірити платіжного провайдера до підписання договору
Почніть із того, з ким саме ви підписуєте договір: повна назва юридичної особи й код ЄДРПОУ, а не бренд сервісу. Далі перевірте, чи має ця компанія право на еквайринг. НБУ веде Реєстр платіжної інфраструктури, куди вносяться відомості про надавачів платіжних послуг. Банки працюють на підставі банківської ліцензії, а небанківські установи мали пройти авторизацію саме на еквайринг, тому дивіться, чи вказано цю послугу.
Друге питання стосується ланцюжка. У здійсненні еквайрингу однієї операції може брати участь більше ніж один еквайр (ст. 37 ч. 2), але положення обмежує це: еквайр може залучити до операції не більше ніж одного іншого еквайра, а виняток зроблено лише для комунальних платежів (п. 41 положення № 164). Тож запитайте письмово, хто приймає платіж від покупця, хто перераховує кошти вам і чи є між ними другий еквайр.
Нові правила еквайрингу НБУ: що зміниться для торговця
Постанова НБУ від 14 травня 2026 року № 51 внесла зміни до положення № 164. Еквайри мають шість місяців від набрання нею чинності, щоб привести діяльність у відповідність. НБУ опублікував постанову 19 травня, і вона набрала чинності наступного дня, тобто 20 травня, тому орієнтир — 20 листопада 2026 року. Якщо рахувати від публікації в «Офіційному віснику України» (5 червня), строк був би пізнішим, але розраховувати на цей запас не варто.
Для торговця практичний наслідок один: від вас вимагатимуть точні дані про вашу діяльність. Серед відомостей про операцію тепер є код категорії діяльності отримувача (MCC), і еквайр призначає його на підставі того, що ви повідомили. Якщо це випливає з особливостей вашої діяльності, у договорі мають бути перелік інформації про види діяльності, обов’язок повідомляти про їх зміну і відповідальність торговця за недостовірні відомості (п. 45, підпункти 7-9). Що саме змінилося в квитанції та даних про отримувача, розібрано в матеріалі про нові правила еквайрингу до 20 листопада.
Що має бути в договорі з еквайром
Положення зобов’язує еквайра «залежно від особливостей діяльності» торговця зазначити в договорі низку умов (п. 45): їх чотирнадцять, і не кожна обов’язкова для кожного торговця. Для переговорів найкорисніші такі:
| Умова договору | Що записано в положенні | Що уточнити письмово |
|---|---|---|
| Строки розрахунків | порядок і терміни розрахунків між еквайром і торговцем | за скільки робочих днів гроші надходять на рахунок, чи є утримання, що буде у вихідні |
| Плата | розмір комісійної винагороди, яку торговець сплачує еквайру | повний перелік тарифів, абонплата, плата за повернення, як змінюється ставка |
| Код категорії (MCC) | перелік інформації про види діяльності для призначення коду категорії й облікового запису отримувача | який код вам присвоєно і чому, як повідомити про зміну діяльності |
| Фінансовий моніторинг | обов’язок торговця надавати інформацію для виконання вимог законодавства про протидію відмиванню коштів | які документи можуть запитати і в який строк |
| Розірвання | право еквайра відмовитися від ділових відносин і порядок повідомлення | за скільки днів повідомляють, що буде з коштами, які ще не виплачено |
| Повернення | порядок і строк ініціювання торговцем повернення коштів за повернутий товар чи ненадану послугу | у який строк повертати і хто несе витрати |
| Відповідальність | відповідальність еквайра й торговця, зокрема торговця за навмисне невикористання платіжних пристроїв або неповідомлення еквайра про їх непрацездатність | за що саме відповідає кожна сторона і що буде, якщо збій трапиться на боці еквайра |
| Спори | порядок розгляду спорів | кому і в який строк подавати претензію |
Умови договору між самими еквайрами (п. 46) регулюються окремо. Якщо ваш провайдер працює через другого еквайра, ця вимога стосується їхніх відносин, а не вашого договору, тому не плутайте ці пункти, коли звіряєте текст.
Скільки коштує еквайринг: формула замість «середньої комісії»
Закон описує структуру ціни так: еквайр і емітент можуть сплачувати один одному комісійну винагороду за операцію з карткою (інтерчейндж), а торговець сплачує еквайру плату за еквайринг за договором. Якщо розмір інтерчейнджу змінюється, еквайр має відповідно скоригувати плату за еквайринг «згідно з умовами та у порядку, встановленими договором» (ст. 37 ч. 7). Граничного розміру інтерчейнджу ця стаття не містить, а плата за еквайринг визначається договором.
Порівнювати пропозиції краще за повною вартістю, а не за відсотком у рекламі:
- Вартість прийому платежів = оборот × ставка + фіксовані платежі (абонплата, плата за операцію) + витрати на повернення й спори + вартість фіскалізації + витрати на інтеграцію.
- Вартість затримки зарахування = оборот за період × (днів затримки ÷ 365) × те, скільки вам коштують гроші за рік (наприклад, відсоткова ставка вашого кредиту).
Умовний приклад: за обороту 1 000 000 грн на місяць і ставки 1,5% плата за еквайринг становить 15 000 грн. Якщо гроші приходять із затримкою три дні, а ваші гроші коштують 24% річних, затримка додає приблизно 1973 грн (1 000 000 × 3 ÷ 365 × 0,24). Це арифметика для ілюстрації, а не ринкові ставки: підставляйте тарифи й строки, які провайдер надасть письмово.
Фіскальні чеки й вимоги до торговця при онлайн-оплаті
Закон про РРО вимагає від суб’єктів господарювання, які проводять розрахункові операції, видавати розрахунковий документ (фіскальний чек), зокрема й тоді, коли замовлення або оплата відбуваються через інтернет (ст. 3 п. 2); документ може бути електронним.
Чи стосується це саме вас, залежить від статусу. Ст. 9 того ж Закону містить винятки, серед них ФОП на єдиному податку, які не застосовують РРО відповідно до Податкового кодексу (п. 6), і розрахунки за послуги, що проводяться виключно через банківські системи дистанційного обслуговування та/або сервіси переказу коштів (п. 14). Останній виняток стосується лише послуг, і чи підпадає під нього оплата через ваш платіжний модуль, краще уточнити в бухгалтера чи в ДПС. Штраф за невидачу розрахункового документа, 100% суми продажу за перше порушення і 150% за кожне наступне (ст. 17 п. 1), стосується тих, хто зобов’язаний застосовувати РРО чи ПРРО. Якщо ви серед них, перевірте технічну сторону: чи передає платіжний модуль подію оплати у ваш ПРРО, щоб чек формувався автоматично.
Закон ставить умови й щодо самих способів оплати (ст. 38). Торговці зобов’язані забезпечувати можливість безготівкових розрахунків, а якщо пропонують оплату електронними платіжними засобами платіжних систем, то не менше ніж трьох систем, одна з яких є багатоемітентною платіжною системою, створеною резидентом України (ч. 28). Закон не розшифровує цей термін, тож що саме підпадає під нього і чи є така система серед підключених вам, уточніть в еквайра.
Строки, до яких торговці мають забезпечити саму можливість безготівкової оплати, визначає Кабмін (ч. 29, постанова № 894): для більшості торговців цей обов’язок діє з 2023, 2024 або 2025 року залежно від розміру населеного пункту, а для ФОП першої групи, торговців із торговими автоматами, виїзної торгівлі та продажу власноручно вирощеної продукції він настане через три місяці після припинення воєнного стану. Постанова не поширюється на торговців із громад у районі бойових дій чи в окупації.
Торговцям заборонено брати додаткову плату за оплату карткою чи застосунком і встановлювати різні ціни за готівку та безготівку (ч. 29), але заохочувати до певного засобу оплати можна. Уточніть у еквайра, які платіжні системи він підключає, щоб не опинитися з однією картковою схемою.
Оплата без картки: що дає відкритий банкінг
Альтернатива картковому еквайрингу — платіж безпосередньо з рахунку покупця через стороннього надавача за правилами відкритого банкінгу. Він працює за положенням НБУ № 80, про яке ми писали в матеріалі про відкритий банкінг в Україні: покупець дає згоду на кожну разову операцію, а регулярних списань без нової згоди положення не передбачає. Положення регулює відносини банку зі сторонніми надавачами й не встановлює тарифів для торговця, тож вартість такого платежу залежить від тарифу конкретного надавача, а не від правила. Порівнювати її з еквайрингом можна лише на реальних пропозиціях.
Чек-лист вибору еквайрингу
- Знайдіть у договорі повну назву юридичної особи й ЄДРПОУ, з’ясуйте, хто саме приймає кошти покупців.
- Перевірте, чи є в цієї компанії право на еквайринг (ліцензія для банку, авторизація для небанківської установи).
- Дізнайтеся, чи є в ланцюжку другий еквайр і хто він.
- Звірте договір із переліком у п. 45 положення № 164 і з’ясуйте, яких умов у ньому бракує, насамперед строків розрахунків і розміру комісії.
- Опишіть свою діяльність еквайру точно: від цього залежить код категорії (MCC), а договір має передбачати вашу відповідальність за недостовірні відомості.
- Попросіть письмовий перелік усіх тарифів і правило перегляду ставки при зміні інтерчейнджу.
- Порахуйте повну вартість за формулою вище, а не за відсотком із реклами.
- Звірте, що модуль оплати передає події у ПРРО, якщо ви зобов’язані його застосовувати.
- З’ясуйте, які платіжні системи підключені, і чи виконується вимога про три системи.
- Запитайте, що станеться з невиплаченими коштами, якщо еквайр розірве договір.
Що поки невідомо
Ми не знайшли в первинних джерелах узагальнених ринкових ставок еквайрингу й єдиного для всіх строку зарахування коштів торговцю: ці умови визначаються договором. Ми не звіряли з роз’ясненнями ДПС, хто саме з підприємців звільнений від застосування РРО, тому для цього питання орієнтуйтеся на бухгалтера. Строк, до якого еквайри мають виконати постанову № 51, орієнтовний: від публікації в «Офіційному віснику» він був би пізнішим. Для небанківських еквайрів перелік установ з правом на цю послугу змінюється, тож актуальний стан перевіряйте в Реєстрі платіжної інфраструктури на сайті НБУ.
Часті запитання про процесинг і еквайринг
За Законом про платіжні послуги процесинг означає роботу з інформацією про платіж: авторизацію, моніторинг, збір, оброблення й зберігання даних. Еквайринг за п. 39 положення НБУ № 164 — це діяльність надавача платіжних послуг, який за договором з торговцем переказує йому кошти покупців через себе, зокрема однією загальною сумою за кілька платежів. Тож провайдер, який лише обробляє дані й не торкається грошей, еквайрингом не займається, а той, хто отримує гроші покупців і віддає їх вам, має ознаки еквайра.
Дізнайтеся повну назву юридичної особи й код ЄДРПОУ з договору й шукайте її в Реєстрі платіжної інфраструктури, який веде НБУ. Банки діють за банківською ліцензією, а небанківські установи з ознаками еквайрингу мали пройти авторизацію саме на цю послугу. Також запитайте, чи є в ланцюжку другий еквайр: положення дозволяє залучити не більше одного іншого еквайра, крім комунальних платежів.
Еквайри мають привести діяльність у відповідність до змін у положенні про еквайринг орієнтовно до 20 листопада 2026 року. Головне нове для торговця: код категорії діяльності (MCC) серед відомостей про операцію, тож еквайр вимагатиме точних даних про вашу діяльність.
Ні. Закон забороняє торговцям брати додаткову плату за оплату карткою чи застосунком і встановлювати різні ціни за готівку та безготівку (ст. 38 ч. 29). Заохочувати до певного способу оплати дозволено.